해외주식 양도소득세 신고방법 2025｜신고기간·세율·계산 총정리

해외주식 양도소득세 신고방법 2025｜신고기간·세율·계산 총정리

해외주식 양도소득세

 

2025년이 끝나가면서 해외주식 세금 때문에 불안해하는 분들이 많습니다.
“올해 팔았는데 지금 신고해야 하나?”, “연말 지나면 자동 처리되나?”
해외주식 양도소득세는 연말에 가장 많이 실수하는 세금입니다.
지금 기준으로 꼭 확인해야 할 신고기간·세율·계산법을 한 번에 정리했습니다.

 

해외주식 양도소득세

---

1️⃣ 지금 확인해야 할 해외주식 양도소득세

해외주식 양도소득세는 매도한 해를 기준으로 신고합니다.
즉, 2025년 1월~12월 사이에 해외주식을 팔았다면
→ 2026년 5월에 신고 대상이 됩니다.

 

✔ 미국주식, 해외 ETF, ADR 모두 포함
✔ 수익 금액이 작아도 신고 대상
✔ 증권사 자동 신고 ❌ (직접 신고 필수)

 

📌 연말에 “내년 5월이니까 나중에 생각하자” 하고 넘겼다가
매도 내역을 잊어버리는 경우가 매우 많습니다.

 

---

2️⃣ 해외주식 양도소득세 신고기간 

📅 신고 기준 정리

• 2025년 매도분 → 2026년 5월 1일 ~ 5월 31일 신고
• 신고는 종합소득세 기간과 동일하지만 항목은 별도

📌 중요 포인트

• 연말(12월)에 팔았어도 바로 신고 아님
• 하지만 지금 매도 내역·환율·취득가를 미리 정리해두는 게 핵심

---

3️⃣ 해외주식 양도소득세 세율 (2025년 기준)

해외주식 양도소득세는 단일 세율 구조입니다.

구분	세율
양도소득세	20%
지방소득세	2%
총 세율	22%

 

✔ 연 250만 원 기본공제 적용
✔ 증권사·국가 상관없이 전체 해외주식 손익 합산

 

📌 한 계좌에서 손실, 다른 계좌에서 수익이 나면
→ 무조건 합산 계산됩니다.

 

---

4️⃣ 해외주식 양도소득세 계산 방법 (연말에 꼭 체크)

계산 공식

 

(매도금액 – 취득금액 – 필요경비 – 250만 원) × 22%

 

✔ 매수일·매도일 각각의 기준환율 적용
✔ 환율 차익도 과세 대상
✔ 증권사 수익금과 실제 세금이 다를 수 있음

 

📌 연말 환율 변동 때문에
“수익이 없는 줄 알았는데 세금이 발생”하는 사례가 많습니다.

 

👉해외주식 양도소득세는
거래 횟수·매도 시점·환율에 따라 실제 납부 세금이 크게 달라질 수 있습니다.
신고 전에 본인 거래 기준으로 미리 계산해보는 것이 안전합니다.”

양도소득세 자동계산 2025｜국세청 계산기·1주택 감면·세율 한눈에

 

 

---

5️⃣ 해외주식 양도소득세 신고방법 (홈택스 기준)

신고는 국세청 홈택스에서 직접 진행합니다.

1. 홈택스 로그인
2. 전체메뉴->세금신고 → 양도소득세
3. 해외주식 선택
4. 매수·매도 내역 입력
5. 기본공제 확인
6. 신고 완료

📌 신고 후 지방소득세 신고는 별도로 진행해야 합니다.
(홈택스 연계 또는 위택스)

---

6️⃣ 해외주식 양도소득세 미신고 시 불이익

신고하지 않으면 다음과 같은 불이익이 발생할 수 있습니다.

• 무신고 가산세 20%
• 납부 지연 이자 추가
• 향후 세무조사 대상 가능성 증가

✔ 국세청은 해외 금융계좌 정보를 이미 확보하고 있어
“모를 줄 알았다”는 통하지 않습니다.

 

 

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 해외주식 수익이 250만 원 이하인데도 신고해야 하나요?

네. 세금이 없어도 신고는 원칙적으로 필요합니다.
250만 원 기본공제로 납부세액이 0원이 될 수 있지만,
신고하지 않으면 무신고로 판단될 수 있습니다.

---

Q2. 2025년 12월에 해외주식을 팔았는데 지금 신고해야 하나요?

아닙니다.
2025년 매도분은 2026년 5월에 신고합니다.
다만 연말에 매도 내역과 취득가를 미리 정리해두는 것이 중요합니다.

---

Q3. 해외주식 양도소득세는 종합소득세와 합산되나요?

아니요.
해외주식 양도소득세는 종합소득세와 별도로 신고·과세되며
항상 22% 단일 세율이 적용됩니다.

---

Q4. 증권사 손익과 실제 세금이 다른 이유는 뭔가요?

국세청은 매수일·매도일 각각의 환율을 적용해 계산합니다.
이 때문에 증권사 화면에 표시된 수익과
실제 과세 기준 금액이 달라질 수 있습니다.

---

Q5. 해외주식 양도소득세 신고 후 납부는 어떻게 하나요?

홈택스에서 양도소득세 신고를 완료한 뒤
지방소득세는 위택스(또는 연계 화면)에서 별도로 납부해야
신고 절차가 모두 끝납니다.

---

💬 마무리 

지금은 신고 기간이 아니라 준비 기간입니다.
2025년 연말에 매도 내역을 정리해두면
2026년 5월 신고를 훨씬 수월하게 마칠 수 있습니다.

 

홈택스 홈페이지 바로가기 

도움될만한 관련글 best 

 

양도소득세율 2025｜세율표·장기보유 공제·자동계산까지

 

양도소득세, 신고기간·비과세조건·절세전략 총정리

 

양도소득세 신고방법 2025｜신고기한·필요서류·홈택스 한 번에 정리

 

금융소득 종합과세 대상 2025｜누가 해당될까? 기준·계산법 총정리